Para tramitar una herencia necesitas acreditar el fallecimiento, confirmar si existe testamento o promover la declaración de herederos y reunir documentos de bienes y deudas. La vecindad civil del causante determina el régimen sucesorio aplicable, así que no des por hecho quién hereda. Revisa si hay deudas antes de firmar o disponer de bienes, porque la aceptación pura y simple no equivale a la de beneficio de inventario. Recopilar papeles no es aceptar la herencia, salvo actos que supongan necesariamente esa voluntad.
El primer bloque: fallecimiento y título sucesorio
El certificado literal de defunción permite acreditar oficialmente el fallecimiento. A partir de ahí suele solicitarse el certificado del Registro General de Actos de Última Voluntad, que indica si existe testamento y ante qué notario se otorgó. Si existe, se obtiene una copia autorizada por quien esté legitimado.
Cuando no hay testamento, normalmente será necesario promover una declaración de herederos abintestato. El parentesco se acredita con certificados del Registro Civil y, según el caso, libro de familia u otros documentos. La ley aplicable a la sucesión depende de la vecindad civil del causante; además del régimen común del Código Civil, existen sistemas civiles propios en Cataluña, Baleares, Galicia, País Vasco, Navarra y Aragón, por lo que no conviene asumir quién hereda sin confirmar antes el régimen aplicable.
| Documento | Quién lo emite | Para qué sirve | Dónde se solicita |
|---|---|---|---|
| Certificado literal de defunción | Registro Civil | Acreditar el fallecimiento y su fecha | Registro Civil del lugar de fallecimiento o por sede electrónica |
| Certificado de últimas voluntades | Registro General de Actos de Última Voluntad | Comprobar si existe testamento y ante qué notario | Gerencia Territorial del Ministerio de Justicia o sede electrónica |
| Copia autorizada del testamento | Notario autorizante | Conocer disposiciones y herederos | Notaría donde se otorgó |
| Certificados de nacimiento, matrimonio o defunción | Registro Civil | Acreditar parentesco para la declaración de herederos | Registro Civil correspondiente |
Bienes y deudas: construir una fotografía fiable
El inventario práctico comienza con escrituras y notas registrales de inmuebles, certificados bancarios a fecha de fallecimiento, documentación de vehículos, participaciones sociales, seguros, préstamos, recibos pendientes y obligaciones tributarias. También deben localizarse donaciones o disposiciones previas que puedan influir en el reparto.
El Código Civil distingue entre aceptación pura y simple y aceptación a beneficio de inventario (art. 998). La aceptación tácita se produce por actos que suponen necesariamente la voluntad de aceptar, mientras que los actos de mera conservación o administración provisional no implican aceptación (art. 999). Antes de vender, repartir o disponer de un bien hereditario, conviene saber qué efecto puede producir ese acto.
- Dar por hecho que no hay testamento sin pedir el certificado de últimas voluntades.
- Aceptar la herencia de forma tácita al vender o repartir bienes antes de comprobar las deudas.
¿Reunir documentos implica aceptar la herencia?
No. Los actos de mera conservación o administración provisional no suponen aceptación (art. 999 CC). La aceptación tácita exige actos que revelen necesariamente la voluntad de aceptar.
Documentación útil según el tipo de activo
Para un inmueble, identifica escritura, referencia catastral, cargas, recibos e información sobre su ocupación. Para cuentas y productos financieros, solicita certificados de saldo a la fecha del fallecimiento y titularidad. Para seguros, comprueba póliza y beneficiarios. Si existen participaciones en una sociedad, reúne estatutos, pactos, últimas cuentas y cualquier restricción a su transmisión.
La valoración fiscal, civil y económica no siempre coincide. Una cifra usada en un impuesto no resuelve por sí sola cuánto vale un bien para negociar un reparto. Cuando la diferencia sea relevante, puede hacer falta tasación o criterio especializado.
Qué conviene resolver antes de firmar
La escritura de aceptación y adjudicación debe llegar después de comprender quiénes son los interesados, qué integra la herencia, qué cargas existen y cómo se propone el reparto. Si hay desacuerdo, recopilar la documentación con orden facilita negociar y permite detectar qué puntos necesitan una decisión formal.
Los impuestos sucesorios tienen plazos y reglas que varían por territorio y circunstancias personales. Esta guía no calcula la tributación de un caso concreto. La fecha de fallecimiento, residencia y localización de bienes deben revisarse cuanto antes para planificar correctamente.
Fallece una persona sin testamento, con dos hijos, una vivienda con hipoteca pendiente y una cuenta bancaria. Los hijos piden el certificado de defunción y el de últimas voluntades, que confirma que no hay testamento. Promueven la declaración de herederos abintestato y reúnen la nota simple del Registro de la Propiedad, el certificado de saldo de la cuenta a fecha de fallecimiento y la escritura del préstamo hipotecario. Antes de firmar la aceptación, comprueban si la deuda pendiente supera el valor del inmueble; si dudan de las deudas, valoran aceptar a beneficio de inventario para no responder con su patrimonio personal más allá de los bienes heredados.
Fuentes primarias consultadas
- Código Civil, artículo 998artículo 998Regula la aceptación pura y simple y la aceptación a beneficio de inventario.Consultado el 20 de septiembre de 2026.
- Código Civil, artículo 999artículo 999Distingue la aceptación expresa de la tácita y excluye de esta los actos de mera conservación o administración provisional.Consultado el 20 de septiembre de 2026.
- Colegio de RegistradoresRegistro de la PropiedadSede oficial para solicitar notas simples registrales y conocer titularidad y cargas de inmuebles.Consultado el 20 de septiembre de 2026.
Carla Morales
Abogada civil y mercantil. Revisa personalmente las guías publicadas en Trámites Jurídicos.